中新社北京4月18日電 (記者 陳康亮)中國證券業協會(下稱中證協)18日發布消息稱，中證協制定發布《證券公司并表管理指引(試行)》(下稱《指引》)。
中證協有關負責人表示，2020年，中國證監會批準6家證券公司實施并表監管試點，積累了行之有效的做法和經驗。近年來，證券公司專業類子公司數量增加、業務領域不斷擴展、市場服務功能更為豐富、國際化發展穩妥推進，加強并表管理的必要性日益突出，需要出臺統一全面的專項指引。
《指引》主要涵蓋以下內容：一是明確并表管理范圍，要求證券公司以實管實控為基礎、兼顧業務復雜性和風險相關性，合理審慎確定并表主體范圍，全面覆蓋表內外、境內外、本外幣業務，切實防范金融風險跨區域、跨市場、跨境傳染。
二是明確并表管理各要素的管理要求，從完善公司治理架構、加強業務協同與內部交易管理、建立全面風險管理體系、強化資本管理等方面提出具體要求，指導證券公司建立健全并表管理架構和工作機制，加強對子公司及業務條線的垂直管理，持續提升全面風險管理水平。
三是配套制定行業并表管理風控指標計算標準，要求證券公司構建覆蓋整體風險和資本充足情況的指標體系，逐步實現系統計算與動態監測，確保及時掌握資本使用及業務風險狀況。
四是設置差異化過渡期，為穩妥推進行業落實并表管理要求，《指引》針對不同類型證券公司設置了最長不超過三年的過渡期安排。
上述負責人表示，《指引》為證券行業機構踐行并表管理提供了規范和指南，有助于證券公司夯實合規內控基礎，統籌加強一體化、垂直化管理，促進功能發揮。下一步，中證協將在監管部門指導下開展培訓和交流，做好相關規則解讀，引導證券公司持續提升全面風險管理能力，維護證券行業穩健運行。(完)